财务分析如何深入到业务层面
文/财审与信息中心 吉华
5月18日，集团财审与信息中心总经理周永兰牵头组织召开了业绩分析专题讨论会，各中心、事业部总经理及大生产经理和全体财务人员参加了本次会议。
首先，大家学习了资深财务专家袁国辉老师的视频课件——揭秘华为如何开展经营分析。袁老师从以下几个维度进行了讲解：一、财务分析的作用：寻找问题+解决问题+平衡目标；二、会计报表要四看：横向比较+结构罗列+向前追索+定位业务；三、分析报告的三个层级：寻找异动指标+诊断业务原因+给出解决措施；四、分析会议流程：数据分析+定位问题+解决措施+命令执行；五、闭环管理是前提：责任人+时间节点+解决进展；六、管理之魂是预测：前瞻性+优化资源配置+经营方向调整+风险规避；七、分析思路应遵循的七个要点：①财务与业务共同参与②模板作业③立足解决问题④开门见山⑤一把手工程⑥闭环作业⑦预测检验。
其次，与会人员就视频学习内容结合目前我们业绩分析存在问题进行互动交流。
最后，邰总提出总经理要加强财务管理意识，强调目标管理，借助于业绩分析的深入推动部门长的学习成长，从而加强团队建设。
同时，邰总要求：
①针对一季度业绩分析，寻找一到两个引领性指标，分层级形成具体行动方案，要做到可操作、可考核、可落地，并作为半年度业绩分析会的第一个议题进行交流；
②总经理要学会下任务令，让团队养成狼性执行的习惯；
③半年度业绩分析，各中心、事业部要做好提前设定，要组织部门长提前开会讨论，形成最终业绩分析报告。